Что такое факторинг: понятие, услуги, условия, пример расчета

Факторинг — это целый комплекс финансовых услуг, который предусматривает отсрочку платежа, передачу задолженности третьему лицу, для того чтобы минимизировать возможность задержки оплаты услуги и товара. Факторинг — это целый комплекс финансовых услуг, который предусматривает отсрочку платежа, передачу задолженности третьему лицу, для того чтобы минимизировать возможность задержки оплаты услуги и товара.

Факторинг — это целый комплекс финансовых услуг, который предусматривает отсрочку платежа, передачу задолженности третьему лицу, для того чтобы минимизировать возможность задержки оплаты услуги и товара.

Что такое факторинг: понятие, услуги, условия, пример расчета

17-07-2018

Что такое факторинг: понятие, услуги, условия, пример расчета

Что такое факторинг: понятие, услуги, условия, пример расчета

Финансово-кредитный портал
Головной офис: ул. Тази Гиззата 3а, офис 402 420111 Казань, Россия ,
8 (951) 066-77-74
Часть
1

Факторинг простыми словами

chto-takoe-faktoring

1

Для удачного развития бизнеса требуется финансовое вложение денежных средств. Поэтому задолженности одних компаний перед другими – это часто встречаемое явление.

Как правило, в факторинге участвуют 3 звена:

  1. Клиент, именуемый поставщиком товара (кредитор).
  2. Покупатель товара (дебитор).
  3. Посредник (факторинговая компания — фактор или кредитное учреждение), обеспечивающий продавца денежным требованием.

Посредник осуществляет кредитование клиентов с помощью погашения дебиторской задолженности, которая обычно не превышает полугода.

2

Если описать этот процесс более доступным языком, то получится, что:

  • посредник оплачивает товар кредитора вместо дебитора в размере 80-90% от полной стоимости, выплачивает дебиторскую задолженность и проводит все необходимые платёжные документы;
  • дебитор, в свою очередь, активно ведёт бизнес, реализует поставленную продукцию и за счёт этого оплачивает поставленный товар;
  • в результате этого процесса фактор выплачивает остаток средств клиенту и получает свои проценты и комиссионные сборы от задолженности должника.

Таким образом, клиент имеет возможность получить денежные средства в полном объёме от фактора, а покупатель может реализовывать товар либо услуги и производить оплату за них при условии отсрочки платежа.

Часть
2

Виды факторинга и их характеристика


Выделяют следующие разновидности:

  • Международный и внутренний. Во внутреннем факторинге все стороны сделки находятся в одной стране. Международный факторинг подразумевает то, что каждая из сторон сделки является резидентами разных стран.
  • Факторинг с регрессом и без регресса.
  • Открытый и закрытый. В первом случае дебитор получает всю информацию о заключении договора с компанией и об оплате документов. Во втором случае подразумевается анонимность сделки. Кредитор вправе не оглашать информацию покупателю об участии в сделке сторонней организации.
  • Реальный и консенсуальный. Передаются текущие либо будущие обязательства.
  • Реверсивный факторинг. Означает, что кредитор имеет возможность получить отсрочку платежей по задолженности.
Часть
3

Схема факторинга

skhema-faktoringa
1

Первый этап начинается с мониторинга нового клиента, для того чтобы исключить риски невыполнения обязательств покупателем. Уточняется информация о контрагентах, о соблюдении условий оплаты и поставки товаров по договору.

Кроме того, проходит проверку кредитная история покупателя, с целью выявить своевременность погашения его кредитов в банках.
2

Второй этап основывается на заключении договора факторинга, в котором прописываются основные условия оплаты, процесс уступки прав на дебиторскую задолженность, а также стоимость оказываемых услуг и подробные расчёты.

3

Третий этап заключается в дополнительном контроле договора. Чтобы исключить всевозможные риски необходимо постоянно проводить анализ исполнения договора всеми участниками сделки, мониторить активы и делать переоценку клиента и его дебиторов.

Часть
4

Этапы осуществления сделок банком

  • мониторинг платёжеспособности продавцов и покупателей;
  • заключение сделки на основе договора;
  • оповещение покупателей о необходимости перевести денежные средства на счёт продавца, открытый в этом банке;
  • получение документов по отгруженной продукции и внесение информации в базу данных;
  • перевод денежных средств на счёт продавца;
  • отслеживание поставки товара;
  • получение платы от покупателя.
Часть
5

Пример расчета факторинга


Продавец осуществил поставку товара покупателю 5 мая на сумму 200 тыс. рублей. Банк выделил финансирование в размере 90% под 15% годовых. Максимальная отсрочка – 180 дней. Покупатель оплатил товар 25 мая.

В результате предприятие получит от банка: 200000*0,9=180 тыс. рублей. Дополнительные сборы за использование средств банка составит: (200000*0,9*0,15)/365*20 =1479,45 рублей. После оплаты долга покупателем, банк вернёт на счёт продавцу: 200000-180000-1479,45=18320,55 рублей.

Таким образом, возможность использовать денежные средства от клиента в настоящее время, не дожидаясь оплаты отсрочки в конце срока, позволяет компенсировать незначительную переплату за краткосрочный период использования средств банка, благодаря быстрой реализации продукции.

Часть
6

Факторинг в Гражданском кодексе


С 1996 года в ГК РФ была внесена 43 глава, более подробно описывающая процесс взаимоотношений с факторингом.

В неё были внесены поправки и изменения, благодаря которым данный вид кредитования стал именоваться финансированием за счёт залога денежного капитала. В настоящий момент, крупнейшими факторами в России выступают банки.

Недавно на российском рынке появилась новая современная возможность электронного факторинга, который осуществляется на специальных электронных площадках, для чего необходимы электронные документы, которые может получить любая желающая компания посредством оформления электронной подписи.

Одной из востребованных площадок является FactorPlat, оборот которой достигает 3,7 млрд рублей за квартал.

Часть
7
Комментарии
Читайте также
Заявка во все микрозаймы онлайн

Заявка на займ онлайн