Цессия и факторинг: отличия и сравнение

Дебиторская задолженность – сумма денежных средств, которые компания получает от дебиторов (в их роли могут выступать частные лица и предприятия). Дебиторская задолженность – сумма денежных средств, которые компания получает от дебиторов (в их роли могут выступать частные лица и предприятия).

Дебиторская задолженность – сумма денежных средств, которые компания получает от дебиторов (в их роли могут выступать частные лица и предприятия).

Цессия и факторинг: отличия и сравнение

19-04-2018

Цессия и факторинг: отличия и сравнение

Цессия и факторинг: отличия и сравнение

Финансово-кредитный портал
Головной офис: ул. Тази Гиззата 3а, офис 402 420111 Казань, Россия ,
8 (951) 066-77-74
Часть
1

Отличие факторинга от цессии

faktoring-debitorskoy-zadolzhennosti

Факторинг и цессия преследуют общую цель – привлечение финансирования, но есть между ними и различия. Главное отличие состоит в законодательной базе – первая услуга предоставляется на добровольных основаниях, а вторая определяется в законодательном порядке.

Цессия – это соглашение об уступке прав требования по задолженности, которую можно подтвердить соответствующими документами.

Кроме того, в соответствии с соглашением о цессии в качестве предмета отношений может быть использована передача действующих прав, факторинговая модель предполагает исключительно краткосрочное финансирование.

Часть
2

Соотношение договора факторинга и уступки права требования


Для удобства сравнения данные оформлены в виде таблицы:

Факторинг Цессия
  1   Соглашение носит добровольный характер Отношения, регулируемые в законодательном порядке
2 Цель – передача кредитору средств фактора Предмет соглашения – передача прав
3 Отношения предполагают набор дополнительных услуг Дополнительных услуг мало, а те, что есть, с передачей прав не связаны
4 Передается строго дебиторская задолженность (то есть денежные активы) Передаваться может любая собственность
5 Фактор – специализированная компания или обычный банк В качестве сторон могут выступать любые юридические и физические лица

Часть
3

Расчет факторинга дебиторской задолженности


Передача долга осуществляется в тех суммах и теми частями, которые прописаны в договоре. Сроки и способы возврата также указываются в соглашении.

Расчет затрат по факторингу складывается из комиссии за:

  • обработку документов по поставке товара;
  • пользование денежными средствами;
  • обслуживание.

При этом факторинговые компании считают оборачиваемость (средние данные) по-разному – кто-то использует средние арифметические показатели, а кто-то средневзвешенные.

Пример расчета факторинга поможет в понимании процедуры.

Схема переуступки права требования

tsessiya-i-faktoring-otlichiya

В соответствии с представленной наглядной схемой, факторинг являет собой переуступку прав требования. То есть это услуга для поставщиков и клиентов, которые сотрудничают на условии отсроченных платежей за предоставленные товары и услуги.

Алгоритм действий:

  • банк и производитель продукции заключают соглашение;
  • производитель передает продукцию или предоставляет услуги клиенту;
  • далее он предъявляет банку документы, служащие подтверждением отгрузки или оказания услуги;
  • банк оплачивает производителю финансы в размере 80–90% от стоимости предоставленных клиенту товаров;
  • после перечисления денег от покупателя, банк переводит остаток денег производителю, оставляя себе комиссию за осуществление сделки.
Часть
4

Комментарии

Читайте также
Заявка во все микрозаймы онлайн

Заявка на займ онлайн